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lunes, 6 de junio de 2016

Microsoft Dynamics NAV 2016 Cuentas Provisionales "COGS"

     
                                                   Cuentas Provisionales  COGS 
                                    
                                       "Cuenta de variación de existencias provisionales"


Objetivo: Manejo de las cuentas provisionales de la versión  Microsoft Dynamics Nav 2016


Dirigido a: Contadores

La finalidad de la Cuenta Provisional costo de ventas es registrar el valor del inventario que ha enviado pero no ha sido facturado al cliente.Es una cuenta del balance, no una cuenta de resultados, como algunos quieren esperar.

Si su empresa  re-misiona y factura al mismo tiempo no se reflejara el efecto que buscamos en las  cuentas "COGS".
 Pero si usted re misiona  y  espera a que llegue su mercenaria al cliente para poder facturar , el resultado que puede tener  es un efecto importante. Algunas empresas exportadoras esperan hasta que las mercancías han llegado a su destino antes de reservar los ingresos. Durante este tiempo, el inventario ha salido del inventario permanente, pero tiene que permanecer en el balance de situación hasta que se reconoce el ingreso.




Vamos  a ver el efecto  realizaremos un ejemplo en la base demo de nav 2016.
 primero configuraremos  el inventario para ver los efectos:



Crearemos un pedido de venta lo re-misionaremos y posteriormente lo facturaremos.




  • creamos  el pedido de venta



  • Revisamos como esta configurado el cliente para ver sus grupos contables y que tenga la cuenta provisional activa
    

  •         Revisamos como esta configurado el producto  para ver sus grupos contables y que tenga           la    cuenta  provisional activa


  •   Revisamos los grupos contables en la intersección de grupo contable negocio y grupo      contable  producto

           Nuestra cuenta provisional es la  2112
   


  • Revisamos los grupos contables de inventario

  •   Revisamos  nuestras estadísticas para observar lo que vamos a enviar

  • Revisamos el saldo de las cuentas Provisional

  • Re-misionamos el pedido y observamos los movimientos creados

       
       Observemos el efecto creado  de su abono y cargo alas cuentas provisionales

 con esto comprobamos  que aunque nada mas se mueva  producto y como se creía hasta entonces que nada mas  afectaba  inventario y no cuentas contables con este método podemos afectar los 2 casos.




  • vamos a registrar la factura
vemos  los movimientos generados, sale de la cuenta 2112 y se abona a ala 7190 





veamos que sucedió con las cuentas de inventario desde la cuenta provisional 2111 se abono ala cuenta 2110 cta de inventario



y tenemos los rubros



los movimientos de las cuentas  6130  son la aux.  de ventas es de resultados  y la  2320 la de clientes es de balance.



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